一堆客戶拿不出「完好存續證明」

2018-10-22

一堆客戶拿不出「完好存續證明」

 

金管會日前發布,銀行全力清查OBU(國際金融業務分行)帳戶,九個月就清掉五萬戶。銀行主管透露,一大半被關掉的OBU帳戶,連境外公司的「完好存續證明」都拿不出來。也就是說,當初開OBU帳戶所設的「境外公司」早已不存在,要不是台灣全面因應洗錢防制,說不定還真查不出來。

APG(亞太防制洗錢組織)今年十一月將對台灣進行第三輪評鑑,由於前次評鑑遭降級,本次評鑑相當關鍵。提供境外金融服務的銀行OBU業務,由於有稅負優惠,吸引大量資金進駐,但境外資金流動較境內更難掌握且不全然透明,此次被列為洗錢防制非常高風險區塊。

金管會去年起,即要求銀行全面清查OBU帳戶,若客戶具高風險或不回應「客戶盡職調查(CDD)」,銀行應直接關戶。二○一七年六月,全體銀行OBU開戶數有十八萬戶,此波清查下來,到今年三月底只剩十三萬戶。九個月OBU少掉五萬戶、大減百分之廿七點七八,等於將近三成帳戶都被關掉。

但許多OBU帳戶被關的一個關鍵原因,卻令人傻眼,就是一堆客戶都拿不出境外公司的「完好存續證明」。一名會計師解釋,不少台商或有錢人,會透過會計師事務所或代辦公司到開曼、維京等免稅天堂註冊一家「紙上公司」後,再以「境外法人」名義向銀行申請開立OBU帳戶。

但很多台灣人在免稅天堂註冊一家公司後,就不再繳當地主管機關要求的「每年維護費用」。會計師說,目前這些紙上公司,每年要繳的維護費其實不多,以開曼來說,一年大概收二千到三千美元,其他地方則是一千到一千五百美元,但銀行多半只在開戶時,驗證「完好存續證明」,以後就不再審查,所以很多人都抱著僥倖心理,明明是小錢卻不願意再繳。

既然長年都不繳維護費,免稅天堂主管機關當然認定該公司不存在,這類紙上公司早就變成「幽靈公司」。但因為客戶還在利用OBU帳戶進出資金,且銀行過去又只管OBU帳戶有錢沒錢,不管背後公司還在不在,要不是此波清查,這個問題也不會浮出檯面。

銀行主管表示,要求境外公司提出完好存續證明,就等於要客戶拿出「原廠證明」,若客戶拿不出來,沒有證據證明該境外公司還存在,此時金融機構當然不會再維繫該帳戶,會要求客戶結清資金並關戶,但若有其他可疑行為,會依法向調查局通報疑似洗錢。

2018-10-05 23:23聯合報 記者孫中英/台北報導